【2027年改正】iDeCo掛金上限が月6.2万円に！会社員が今すぐやるべきこと・節税シミュレーション完全解説

2027年1月、iDeCo（個人型確定拠出年金）に10年に一度レベルの大改正が入ります。会社員の掛金上限が月2.3万円 → 月6.2万円に引き上げ。この差は年間46.8万円、節税額に換算すると年収500万円の人で年間約14万円の追加節税が可能になります。

この記事では2027年iDeCo改正の変更点と、20代が今すぐやるべきことをわかりやすく解説します。

変更点①：会社員の掛金上限が月6.2万円へ大幅引き上げ

これが最大の改正ポイントです。これまで会社員（企業型DCなし）の上限は月2.3万円でしたが、2027年1月から月6.2万円（年74.4万円）まで拠出できるようになります。

ただし、企業型DCに加入している場合は企業型DCの掛金と合算して月6.2万円が上限となります。会社の制度と合わせて確認が必要です。

iDeCoの最大のメリットは掛金が全額所得控除になること。2027年改正後の節税効果を年収別に試算しました。

年収	税率目安	改正前（月2.3万）の年間節税	改正後（月6.2万）の年間節税	年間差額
300万円	20%	約5.5万円	約14.9万円	+約9.4万円
500万円	30%	約8.3万円	約22.3万円	+約14万円
700万円	33%	約9.1万円	約24.6万円	+約15.5万円
1000万円	43%	約11.9万円	約32万円	+約20.1万円

※所得税＋住民税の合算税率で概算。実際の節税額は扶養・各種控除により異なります。

年収500万円の人が月6.2万円を30年間フル活用した場合、掛金控除だけで累計約669万円の節税が見込めます（運用益非課税分は別途）。

これまでiDeCoに加入できるのは原則65歳未満でしたが、2027年1月から70歳未満まで延長されます。20代には遠い話に見えますが、将来の積立期間が最大5年延長されることを意味します。長期投資の複利効果を考えると見逃せない変更です。

「2027年に考えよう」では遅い。iDeCoは開設から積立開始まで2〜3ヶ月かかるケースがあります。今すぐ口座を開設しておき、2027年1月に増額手続きをするのが最短ルートです。

20代で月6.2万円を35年間積み立て、年利5%で運用できた場合の試算は約7,100万円。節税効果を加えると実質的な「利回り」はさらに高くなります。

企業型DC（会社の確定拠出年金）に加入している場合、2027年以降のiDeCo上限は「6.2万円ー企業型DCの掛金」となります。まず会社の人事・総務に制度を確認しましょう。

SBI証券や楽天証券でiDeCoを開設すればeMAXIS Slim全世界株式（オルカン）やeMAXIS Slim米国株式（S&P500）など信託報酬0.1%以下のファンドに投資できます。長期投資ではコストが最重要です。

A. 2027年1月26日引落分からです。増額手続きには数週間かかるため、2026年末頃から準備を始めましょう。

A. SBI証券か楽天証券がおすすめです。口座管理手数料が無料で、低コストインデックスファンドが充実しています。

A. まず新NISAからがおすすめです。iDeCoは60歳まで引き出せないため、流動性を確保した上でiDeCoを活用するのが王道です。ただし節税メリットが大きい会社員は並行して活用する価値があります。

A. 第1号被保険者の掛金上限が月6.8万円 → 7.5万円に引き上げられます（国民年金基金との合算）。

20代で今からiDeCoを始め、2027年以降にフル活用することで、老後資産の形成と節税を最大化できます。まだ開設していない方は今すぐ動き出しましょう。

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